Finanšu analīzes pakalpojumi

Kāpēc finanšu analīze ir kas vairāk nekā tikai pārskatu lasīšana?

Analīzes procesā noskaidrošu attiecības starp dažādiem bilances, peļņas un zaudējumu aprēķina un naudas plūsmas pārskata posteņiem. Tas palīdzēs noteikt uzņēmuma finanšu stāvokļa stiprās un vājās puses.

Patiesās rentabilitātes izprašana

Finanšu analīze ir pamats, lai pieņemtu saprātīgus (lietderīgus) lēmumus. Tā pārvērš neapstrādātos skaitļus praktiski izmantojamā informācijā.

• Finanšu analīze palīdz noteikt uzņēmuma faktisko rentabilitāti, detalizēti izvērtējot ieņēmumus / ieņēmumus, izmaksas / izdevumus.
• Tā atklāj, kuri produkti, pakalpojumi, darījumi visvairāk veicina peļņas gūšanu, kā arī parāda jomas, kuras būtu jāuzlabo.

Lai izprastu rentabilitāti, būtu lietderīgi apskatīt ne tikai kopējos ienākumus, bet būtu jāizvērtē, kuri produkti, pakalpojumi, struktūrvienības faktiski rada (dod) peļņu. Šāds detalizēts skatījums palīdz noteikt jomas, kurām būtu jānovirza pieejamie resursi, lai palielinātu peļņu.

Atklājiet naudas plūsmas riskus, pirms tie kļūst par problēmām

Naudas plūsmas risku savlaicīga apzināšana, iespējams, ir vissvarīgākais finanšu analīzes uzdevums. Daudzi pelnoši uzņēmumi cieš neveiksmi likviditātes problēmu dēļ. Pienācīga analīze ļauj laikus noteikt naudas plūsmas riskus. Tādejādi, ir laiks un iespēja veikt pasākumus, lai novērstu problēmas.

• Analizējot naudas plūsmas tendences, uzņēmumi var prognozēt iespējamās likviditātes problēmas un savlaicīgi rīkoties, lai tās novērstu.
• Laicīgi rīkojoties, vadība var nodrošināt, ka ir pietiekami līdzekļi ikdienas darbībai un neparedzētiem gadījumiem.

Pieņemiet uz datiem balstītus stratēģiskos lēmumus

Ja jūsu izvēle ir balstīta uz rūpīgu un “visaptverošu” finanšu analīzi, tad jūs palielināt savas izredzes gūt panākumus, vienlaikus samazinot nevajadzīgu risku.

• Finanšu analīze nodrošina datus, kas nepieciešami, lai pieņemtu pārdomātus lēmumus par investīcijām, izmaksu samazināšanas pasākumiem, cenu izmaiņām un resursu sadali.
• Tā samazina paļaušanos uz minējumiem (pieņēmumiem) un nodrošina, ka stratēģija atbilst finanšu realitātei.

Plānojiet paplašināšanos vai finansējuma piesaisti ar pārliecību

• Neatkarīgi no tā, vai plānojat uzņēmuma izaugsmi vai meklējat ārējo finansējumu, finanšu analīze sniedz skaidru priekšstatu par organizācijas finansiālo stāvokli.
• Tā palīdz uzņēmumiem sniegt pārliecinošus argumentus investoriem vai aizdevējiem, parādot finanšu stabilitāti un izaugsmes potenciālu.

Investori un aizdevēji (piemēram, bankas, riska (kapitāla) investori vai “biznesa eņģeļi”) nepiešķirs savu naudu, ja nebūs redzējuši rūpīgu finanšu analīzi. Aizdevējiem un investoriem nepieciešams pierādījumi, ka ir liela iespēja gūt ienākumus no investīcijām (ka aizdevums tiks atmaksāts).

Aizdevēji un investori var pieprasīt:

• Detalizētu naudas plūsmas prognozi
• Bezzaudējuma punkta (sliekšņa) analīzi
• Pašizmaksas un rentabilitātes analīzi
• Ieguldījumu atdeves aprēķinus
• Riska novērtējumu
• Vēsturiskos finanšu rādītājus.

Pat tad, ja izmantojat savus līdzekļus, lai finansētu izaugsmi, finanšu analīze nodrošina, ka jūsu izaugsmes iniciatīvas ir balstītas uz stabila pamata. Tas nozīmē, ka:

• Varat precīzi prognozēt nepieciešamo kapitāla apjomu
• Izprotat izaugsmes patiesās izmaksas
• Varat paredzēt, kad gūsiet peļņu no ieguldījuma
• Varat laikus noteikt iespējamos finanšu šķēršļus
• Varat pielāgot izaugsmes plānu, balstoties uz finanšu realitāti.

Bez šādas analīzes gan mēģinājumi piesaistīt ārējo finansējumu, gan iekšējās izaugsmes iniciatīvas ir pakļautas daudz lielākam neveiksmju riskam. Finanšu analīze ir kā ceļvedis, kas ne tikai parāda, kur vēlaties nokļūt, bet arī – kā tur nonākt, izmantojot pieejamos resursus.

Atklājiet slēptos trūkumus uzņēmuma darbībā

Finanšu analīze palīdz atklāt slēptus trūkumus uzņēmuma darbībā, kas citādi varētu palikt nepamanīti. Ja savlaicīgi atklājat neefektīvu darbību vairākās jomās, tad pat nelieli uzlabojumi kopumā var ievērojami palielināt uzņēmuma rentabilitāti.

• Rūpīga finanšu datu analīze var atklāt neefektīvu darbību, piemēram, nelietderīgus izdevumus vai nepietiekami izmantotus resursus.
• Šo trūkumu novēršana uzlabos kopējo produktivitāti un rentabilitāti.

Periodiska mērķu salīdzinošā novērtēšana

Es varu salīdzināt jūsu uzņēmuma faktiskos finanšu datus ar:

• Iekšējiem mērķiem (budžetu, KPI (svarīgākajiem veiktspējas rādītājiem)), un/vai
• nozares standartiem (konkurentu rādītājiem, tirgus vidējiem rādītājiem).

Šis salīdzinājums palīdz:

• Precīzi novērtēt sniegumu - redzēt, vai uzņēmums darbojas saskaņā ar plānoto, atpaliek vai pārsniedz plānu.
• Noteikt stiprās un vājās puses - atklāt jomas, kurās rezultāti ir nepietiekami vai ir labāki par plānoto.
• Noteikt reālus mērķus - izmantot nozares datus, lai definētu mērķus, kas ir ambiciozi, bet arī sasniedzami..
• Motivēt komandu - skaidri, nozares normām atbilstoši mērķi var paaugstināt darbinieku atbildību un koncentrēšanos uz mērķu sasniegšanu.
• Palīdz pieņemt stratēģiskus lēmumus - palīdz izlemt, kur ieguldīt vairāk, kur samazināt līdzekļus un kā uzlabot darbību.

Pazīmes, kas var liecināt par to, ka nepieciešams padziļināti izpētīt uzņēmuma finanses

• Jūs nezināt, kur “aiziet” nauda.
• Nezināt, kuras jūsu biznesa “daļas” (darbības veidi) pasliktina kopējo veiktspēju.
• Uzņēmuma ieņēmumi pieaug, bet peļņa nepalielinās.
• Jums vienmēr trūkst naudas, pat “labos” mēnešos.
• Jūs neesat pārliecināts, vai varat atļauties palielināt darbinieku skaitu vai paplašināt darbības apjomu.
• Jums nav reālu skaitļu (rādītāju) vai informācijas par tendencēm. Nav skaidrības par finansēm. Nevarat droši pieņemt svarīgus uzņēmējdarbības lēmumus.
• Jūs nezināt, kādi ir konkurentu rādītāji (kāds ir jūsu uzņēmums, salīdzinot ar konkurentiem).
• Jūs nezināt, vai jūsu uzņēmuma rādītāji atbilst tam, ko vēlas redzēt investori vai bankas.
• Pārskatos, atskaitēs jūsu bizness izskatās labi, tomēr kaut kas nav kārtībā.

Kāds varētu būt sadarbības process

Sākotnējā saziņa

• Uzņēmumu īpašnieki tiek aicināti rakstiski izklāstīt savus mērķus un problēmas, lai nodrošinātu pēc iespējas ērtu un skaidru sadarbību.
• Lai vienkāršotu procesu un uzlabotu lietderību, varu sagatavot biežāk sastopamo uzņēmējdarbības mērķu un izaicinājumu sarakstu. Jūs varat, atlasīt atbilstošos punktus.

Informācijas iegūšana, sagatavošana

• Nepieciešami galvenie finanšu dokumenti, piemēram, peļņas vai zaudējumu aprēķins, bilance, naudas plūsmas pārskats.
• Lai nodrošinātu pilnīgāku analīzi, tiek apkopota papildus informācija saistībā ar uzņēmuma darbību. Piemēram, tirgus apstākļi vai nozarei raksturīga informācija, kas ietekmē jūsu uzņēmumu.

Padziļināta analīze

• Veicu rūpīgu finanšu datu izpēti, pievēršot uzmanību rentabilitātei, naudas plūsmas rādītājiem, darbības efektivitātei, riska faktoriem un salīdzināšanai ar nozares (konkurentu) rādītājiem.
• Izmantoju finanšu datu analīzes metodes, lai noteiktu tendences un jomas, kurās nepieciešami uzlabojumi.

Pārskats (atskaite)

• Sagatavoju detalizētu pārskatu par galvenajiem darbības rādītājiem (KPI) un praktiski īstenojamiem ieteikumiem.
• Pārskats ir pielāgots jūsu konkrētajām uzņēmējdarbības vajadzībām, palīdzot jums pieņemt pamatotus lēmumus.

Periodiska sadarbība

• Pēc nepieciešamības varu periodiski (ik mēnesi, reizi ceturksnī) izvērtēt uzņēmuma darbības rādītājus.
• Šāda izvērtēšana sniedz jums iespēju sekot vai faktiskā darbība atbilst stratēģiskajiem mērķiem.

Kādu informāciju (atskaites) es piedāvāju

Balstoties uz sniegtajiem (pieejamajiem) datiem, varu izveidot vadībai nepieciešamās atskaites:

Kopsavilkuma pārskatu

• Īsu pārskatu par uzņēmuma finanšu stāvokli.
• Galvenos secinājumus, pārskatu par trūkumiem un pozitīviem rādītājiem.

Pielāgotu finanšu rādītāju pārskatu

Personalizēts pārskats, kurā sakārtoti un attēloti galvenie finanšu dati (rentabilitātes, likviditātes, efektivitātes rādītāji). Rādītāji būs apkopoti Excel datnē, un tajā būs arī norādes (saites) uz datu avotiem. Izmantojot šo informāciju, jums būs iespēja redzēt tendences un pieņemt pārdomātus lēmumus.

Tendenču analīze

• Vairāku gadu salīdzināšana (kādi ir rezultāti, salīdzinot ar iepriekšējiem gadiem).
• Vai pieaug ienākumi, izmaksas, kā svārstās peļņa.
• Sezonalitāte vai cikliskie modeļi.

Salīdzinošā analīze

• Salīdzinājums ar nozares vidējiem rādītājiem vai konkurentu rādītājiem.
• Salīdzinājums ar plānoto. Vai uzņēmuma darbības rezultāti ir labāki, vai sliktāki par plānoto?

Prognozes, kas balstītas uz scenārijiem

Prognozes, kas balstītas uz vairākiem scenārijiem (piemēram, labākā un sliktākā scenārija). Piemēram, prognozes par peļņu/zaudējumiem, debitoru parādiem (pircēju parādiem), krājumu apjomu, darbības izdevumiem utt.

Lai izstrādātu jēgpilnas (noderīgas) prognozes, man ir nepieciešama sīkāka informācija par jūsu uzņēmējdarbības apstākļiem, piemēram, cik daudz preču var saražot jūsu pašreizējās iekārtas vai darbinieki, cenu struktūra, fiksētās un mainīgās izmaksas un jebkādi darbības ierobežojumi. Nepieciešami arī pārdošanas dati, plānotie ieguldījumi, gaidāmās izmaksu izmaiņas, uzņēmējdarbības stratēģija. Bez atbilstošiem iekšējiem datiem prognoze ir tikai minējums.

Finanšu prognozēšanai un scenāriju plānošanai ir nepieciešami gan iekšējie, gan ārējie dati:

• Tirgus tendences (nozares izaugsmes temps, patērētāju pieprasījuma izmaiņas).
• Konkurentu sniegums (vai konkurenti iegūst/zaudē tirgus daļu?).
• Ekonomiskie rādītāji (inflācija, procentu likmes, IKP pieaugums).
• Regulējuma izmaiņas (jauni nodokļi, citas izmaksas).
• Piegādes ķēžu riski (piemēram, materiālu cenu svārstības).

Prognožu precizitāte ir atkarīga no uzņēmuma īpašnieka (vai vadības) un finanšu analītiķa sadarbības.

Prognozēšana var palīdzēt sagatavoties neskaidrībām (iespējamām krīzēm) un plānot izaugsmi vai tirgus pārmaiņas.

Naudas plūsmas pārskats un pārskats par apgrozāmo kapitālu

• Naudas ieņēmumu un izdevumu analīze, lai nodrošinātu pieņemamu likviditāti.
• Pārskats par rīcību ar apgrozāmo kapitālu. Pareiza rīcība ar apgrozāmo kapitālu palīdz optimizēt darbību un izvairīties no naudas trūkuma.

Pārskats ar darbības efektivitātes rādītājiem

• Piemēram, krājumu aprite, aktīvu izmantošana un izmaksu un ieņēmumu attiecība, lai atklātu resursu nelietderīgu izmantošanu (piemēram, nepietiekami, neefektīvi izmantotus krājumus).
• Ieteikumus procesu optimizācijai un produktivitātes uzlabošanai.

Pārskats par uzņēmējdarbības virzītājspēkiem

• Kādi faktori visvairāk ietekmē ieņēmumus un izmaksas (piemēram, klientu skaits, cena par produkcijas vienību, piegādātāju noteiktās cenas, valūtu maiņas kursi)?
• Jutīguma analīze (piemēram, ja pārdošanas apjoms samazināsies par 10 %, kādas būs sekas?).

Produkta/pakalpojuma rentabilitātes analīze (pēc pieprasījuma)

• Detalizēta atsevišķu produktu vai pakalpojumu rentabilitātes analīze, pamatojoties uz sniegtajiem (pieejamajiem) datiem.
• Lielākas peļņas un nepietiekami ienesīgu segmentu noteikšana, lai nodrošinātu lietderīgāku resursu sadali.

* Piezīme: Lai veiktu šo analīzi, nepieciešami detalizēti dati par ieņēmumiem no katra produkta/pakalpojuma un saistītajām izmaksām.

Komercdarbības novērtējums un praktiski ieteikumi

Lai arī nevaru pilnībā pārzināt katras nozares specifiku (piemēram, sarežģītu ražošanu), daudzos gadījumos varu noteikt galvenās finanšu problēmas. Piemēram, problēmas ar naudas plūsmas vai zemas peļņas segmentus. Tāpat, varu atklāt potenciālās iespējas (piemēram, nepilnīgi izmantotus aktīvus vai uzlabojumus cenu politikā), balstoties uz jūsu uzņēmuma finanšu datiem.

Atkarībā no saņemtās informācijas kvalitātes un detalizācijas, jūs varat saņemt:

• konkrētus novērojumus par neefektivitāti, riskiem vai nepamanītām iespējām;
• praktiskus ieteikumus finanšu stāvokļa un darbības uzlabošanai;
• vienkāršu un īstenojamu darbību sarakstu, kas saskaņots ar jūsu mērķiem (ja uzņēmuma situācija ir skaidri aprakstīta).

Lai sagatavotu noderīgus pārskatus, parasti nepieciešami šādi dati:

• precīzi un pilnīgi finanšu pārskati par pēdējiem 2–3 gadiem;
• galvenie darbības dati (piemēram, dati par personālu, pārdošanas tendencēm, produktu/pakalpojumu sadalījums);
• vēlme dalīties ar informāciju par uzņēmējdarbības izaicinājumiem un stratēģiskajām prioritātēm.

*Piezīme: Sarežģītās vai ļoti specifiskās nozarēs, kur nepieciešamas padziļinātas zināšanas par uzņēmuma iekšējiem procesiem / situāciju, pilnvērtīga rīcības plāna izstrāde var būt ierobežota. Taču, pamatojoties uz pieejamajiem datiem, es varēšu noteikt galvenos virzienus, kur būtu nepieciešami uzlabojumi un ieteikt praktiskus risinājumus.

Kam varētu noderēt finanšu analīze

• Jūsu mazajā vai vidējā uzņēmumā tiek veikta "pamata" (finanšu) grāmatvedība, bet nav īstas finanšu stratēģijas (plānošanas, riska pārvaldības).
• Jūs plānojat attīstīties, piesaistīt līdzekļus vai pārstrukturēt uzņēmumu un vispirms vēlaties izprast savu finansiālo stāvokli.
• Jums ir lieli ieņēmumi, tomēr bieži trūkst naudas līdzekļu, un jūs nezināt, kāpēc.
• Jums ir aizdomas, ka jūsu peļņa varētu būt lielāka, taču nezināt, kur pazūd nauda.
• Jūs vēlaties skatījumu "no ārpuses", lai noteiktu finanšu riskus, neefektivitāti un atklātu apslēptās iespējas.

Cenu noteikšanas vai sadarbības modeļi

Vienreizēja analīze

Piemērots uzņēmumiem, kur nepieciešams visaptverošs pārskats par savu finanšu stāvokli vai konkrētu finanšu projektu. Pakalpojums ietver:

• Detalizētu finanšu pārskatu analīzi.
• Galvenās atziņas un praktiskus ieteikumus.

Ikmēneša vai ceturkšņa stratēģiskais pārskats

Piemērots uzņēmumiem, kur nepieciešams periodisks pārskats stratēģisko lēmumu pieņemšanai:

• Regulārs finanšu darbības pārskats (reizi mēnesī vai ceturksnī).
• Tendenču analīze un salīdzinošā novērtēšana (nozare, konkurenti).
• Pielāgoti pārskati izmantošanai lēmumu pieņemšanas procesā.

CFO-Lite modelis (pastāvīgs atbalsts)

Paredzēts uzņēmumiem, kur nepieciešama pastāvīga finanšu vadība. Ietver :

• Pastāvīgu atbalstu finanšu plānošanai un analīzei.
• Palīdzība budžeta plānošanā, prognozēšanā un naudas plūsmas pārvaldībā.
• Proaktīvu (laicīgu) risku un iespēju apzināšanu.

Jūs var interesēt:

• Budžets un plānošana Izziniet budžeta plānošanas un prognozēšanas nozīmi biznesa veiksmei. Uzziniet, kā šie finanšu rīki palīdz pārvaldīt naudas plūsmu, noteikt reālus mērķus un pieņemt stratēģiskus lēmumus.
• Finanšu vadības un grāmatvedības pakalpojumi Finanšu pārvaldības, grāmatvedības un algu aprēķināšanas risinājumi uzņēmumiem. Finanšu analīze, budžeta plānošana, produktu izmaksu pārvaldība, algu aprēķināšana un grāmatvedības pakalpojumi uzņēmuma ilgtspējīgai izaugsmei un pamatotu lēmumu pieņemšanai
• Produktu pašizmaksas pārvaldības pakalpojumi Atklājiet produktu pašizmaksas pārvaldības pakalpojumus, lai noteiktu precīzas ražošanas izmaksas. Optimizējiet cenu veidošanu, uzlabojiet rentabilitāti un nelietderīgās izmaksas. Pielāgotas pašizmaksas aprēķināšanas metodes.